درک اینکه چه زمانی باید پرداخت مالیات را در بریتانیا شروع کنید می تواند گیج کننده باشد. و حتی زمانی که زمان شروع پرداخت مالیات را مشخص کرده اید، ممکن است مطمئن نباشید که چقدر باید پرداخت کنید. چه شاغل باشید، چه خوداشتغال، و چه در هر دوی اینها، درک اصول اساسی سیستم مالیاتی بریتانیا برای اطمینان از رعایت و برنامه ریزی مالیاتی موثر بسیار مهم است. آخرین چیزی که می خواهید این است که با یک صورت حساب مالیاتی که برای آن پس انداز نکرده اید کوتاه بیایید.
با کمک کارشناسان Kirkwood Wilson، رسیدگی به مالیات های شما بسیار آسان تر است. این وبلاگ زمانی که شما شروع به پرداخت مالیات می کنید، نرخ مالیات بر درآمد فعلی، کمک هزینه شخصی و اهمیت پرداخت مقدار صحیح مالیات را روشن می کند.
چه زمانی شروع به پرداخت مالیات می کنید؟
در انگلستان، زمانی شروع به پرداخت مالیات می کنید که درآمد شما از کمک هزینه شخصی شما بیشتر شود. کمک هزینه شخصی مقدار درآمدی است که می توانید در هر سال مالیاتی قبل از شروع پرداخت مالیات به دست آورید. برای سال مالیاتی 2023/24، کمک هزینه شخصی استاندارد 12570 پوند است. این بدان معناست که اگر کل درآمد سالانه شما کمتر از این آستانه باشد، هیچ مالیات بر درآمدی پرداخت نخواهید کرد.
نرخ های مالیات بر درآمد برای سال 2023/24
هنگامی که درآمد شما از کمک هزینه شخصی فراتر رفت، مالیات بر درآمد را با نرخ های زیر پرداخت خواهید کرد:
- نرخ پایه: 20% درآمد بیش از 12570 پوند و تا 50270 پوند
- نرخ بالاتر: 40% درآمد بیش از 50270 پوند و تا 125140 پوند
- نرخ اضافی: 45٪ در درآمد بیش از 125140 پوند
کمک های بیمه ملی
علاوه بر مالیات بر درآمد، ممکن است نیاز به پرداخت سهم بیمه ملی داشته باشید. اینها هم توسط کارمندان و هم افراد خوداشتغال پرداخت می شود و برای تأمین مالی مزایای دولتی و حقوق بازنشستگی استفاده می شود. نرخ ها و آستانه های مشارکت بیمه ملی بسته به وضعیت شغلی و سطح درآمد شما متفاوت است. در صورت شاغل بودن، این کمک ها از دستمزد ماهانه شما کسر می شود و در فیش حقوقی شما نشان داده می شود.
مالیات برای افراد شاغل
اگر شاغل هستید، کارفرمای شما مالیات بر درآمد و سهم بیمه ملی را از طریق سیستم Pay As You Earn (PAYE) از دستمزد شما کسر می کند. این سیستم تضمین می کند که مالیات شما قبل از دریافت حقوق در منبع کسر می شود. این بدان معنی است که شما نیازی به کسر پول بیشتر از دستمزد خود برای مالیات و بیمه ملی ندارید.
فهرستی از کدها و معنای آنها
کد مالیاتی شما تعیین می کند که در هر دوره پرداخت چقدر درآمد معاف از مالیات دریافت می کنید. مهم است که کد مالیاتی خود را به طور منظم بررسی کنید تا مطمئن شوید که مالیات بیش از حد یا کمتر پرداخت نمی کنید. اینجاست لیستی از کدها و معنای آنها:
1257 لیتر
این رایج ترین کد مالیاتی است و منعکس کننده کمک هزینه شخصی استاندارد 12570 پوند است.
BR
BR مخفف نرخ پایه است و به این معنی است که تمام درآمد شما از این شغل یا بازنشستگی با نرخ پایه 20٪ مالیات گرفته می شود.
D0
این نرخ بالاتر مالیات است که به این معنی است که تمام درآمد شما از این شغل یا مستمری با نرخ بالاتر 40٪ مشمول مالیات می شود.
D1
این یک نرخ اضافی مالیات است و به این معنی است که تمام درآمد شما از این شغل یا بازنشستگی با نرخ اضافی 45٪ مشمول مالیات می شود.
مالیات برای افراد خوداشتغال
اگر خوداشتغال هستید، باید در HMRC ثبت نام کنید و هر سال یک اظهارنامه مالیاتی خود ارزیابی ارائه دهید. برخلاف زمانی که شاغل هستید، شما مسئول محاسبه و پرداخت مالیات و سهم بیمه ملی خود هستید و این برای شما انجام نمی شود.
ثبت نام برای خوداشتغالی در HMRC
اگر شما یک فرد خوداشتغال هستید که به دنبال شروع پرداخت مالیات هستید، در اینجا مراحلی وجود دارد که باید انجام دهید:
- ثبت نام به عنوان خوداشتغال: شما باید تا 5 اکتبر پس از پایان سال مالیاتی که در آن شروع به کار برای خود کرده اید، در HMRC به عنوان خوداشتغال ثبت نام کنید.
- ارائه اظهارنامه مالیاتی خود ارزیابی: هر سال باید اظهارنامه مالیاتی خود ارزیابی را تکمیل و ارسال کنید و درآمد و هزینه های خود را با جزئیات ارائه دهید. آخرین مهلت ارسال آنلاین 31 ژانویه پس از پایان سال مالیاتی است.
- صورتحساب مالیاتی خود را بپردازید: باید تا 31 ژانویه هر گونه مالیات بدهی را بپردازید و در صورت لزوم، پرداخت مجدد علی الحساب تا 31 جولای انجام شود.
مهلت ها و جریمه های خود ارزیابی
توجه به این نکته ضروری است که عدم ثبت نام یا مهلت ثبت نام می تواند جریمه هایی را در پی داشته باشد. بنابراین، ضروری است که سوابق دقیقی از درآمد و هزینه خود داشته باشید و اظهارنامه خود را به موقع ثبت کنید تا جریمه نشوید. توصیه می‌کنیم ماه‌ها قبل از سررسید، روی مالیات خود کار کنید تا زمان زیادی برای به دست آوردن تمام اطلاعات مورد نیاز با هم داشته باشید.
اهمیت برنامه ریزی مالیاتی
موثر برنامه ریزی مالیاتی می تواند به شما کمک کند بدهی های مالیاتی خود را مدیریت کنید و اطمینان حاصل کنید که مبلغ صحیح مالیات را پرداخت می کنید. این ممکن است شامل حداکثر استفاده از هزینه های مجاز، درک معافیت های مالیاتی مختلف و ساختار درآمد شما به روش مالیاتی کارآمد باشد. الف حسابدار اظهارنامه مالیاتی می تواند توصیه ها و کمک های ارزشمندی را در این زمینه ارائه دهد و اطمینان حاصل کند که شما مطابق و بهینه باقی خواهید ماند.
پیامدهای عدم پرداخت مبلغ مناسب مالیات
شما باید مالیات خود را جدی بگیرید زیرا عدم پرداخت مبلغ مناسب مالیات می تواند منجر به عواقب شدید شود. این موارد عبارتند از:
- جریمه ها و سود: HMRC می تواند جریمه هایی را اعمال کند و برای هر مالیات پرداخت نشده سود دریافت کند.
- بررسی توسط HMRC: کم‌پرداخت یا عدم پرداخت مداوم می‌تواند تحقیقات مالیاتی را آغاز کند، که می‌تواند استرس‌زا و زمان‌بر باشد.
- اقدام قانونی: در موارد شدید، فرار مالیاتی عمدی می تواند منجر به اقدامات قانونی و حتی حبس شود.
درک زمان شروع پرداخت مالیات برای همه مالیات دهندگان بریتانیا، چه شاغل و چه خوداشتغال، ضروری است. اگر در مورد هر یک از جنبه های تعهدات مالیاتی خود مطمئن نیستید، با حسابداران اظهارنامه مالیاتی ما که می توانند وضوح و آرامش خاطر را ارائه دهند، تماس بگیرید.